El Banco Central de la República Argentina (BCRA) inició un sumario contra la Asociación del Fútbol Argentino (AFA), su presidente Claudio “Chiqui” Tapia y otros directivos por presuntas violaciones a la Ley Penal Cambiaria. La investigación abarca operaciones realizadas entre 2020 y 2023 y analiza movimientos por más de U$S131.384.000 y 94.999.920 euros, lo que representa un total superior a los U$S242 millones.
Según consta en el expediente, el sumario se centra en el ingreso y/o la liquidación irregular de divisas provenientes de contratos de sponsoreo, derechos de televisación y transferencias internacionales efectuadas por organismos deportivos como la FIFA y la Conmebol. El eje de la investigación está vinculado a un cambio en el concepto declarado por la AFA para esos ingresos, que pasaron de figurar como “otros servicios personales, culturales y recreativos” (código S24) a “otras transferencias corrientes” (código 108).
De acuerdo con fuentes del caso, esta modificación habría permitido eludir la obligación de liquidar las divisas en el mercado oficial, al presentarlas como donaciones en lugar de pagos por servicios. El mecanismo habría sido utilizado en fondos provenientes de contratos de sponsoreo con Adidas y en acuerdos de televisación con empresas como Fox y Argentina Football Distribution LLC.
Uno de los principales ejes del sumario es el contrato entre la AFA y Adidas International Marketing, firmado en noviembre de 2017 y vigente hasta 2030 por un total de 260 millones de euros. El monto actualmente bajo análisis ronda los 95 millones de euros, que, según la investigación, no habrían sido liquidados desde la segunda mitad de 2020. Las fuentes indicaron que entre 2018 y 2019 los fondos fueron liquidados de manera regular, pero que luego se habría modificado el rubro de ingreso tras el endurecimiento del cepo cambiario.
El expediente también incluye ingresos provenientes de Fox por más de U$S45 millones y de Argentina Football Distribution por U$S78 millones. En ambos casos, se habría aplicado el mismo procedimiento, declarando los ingresos como donaciones o transferencias corrientes.
La investigación incorpora además movimientos vinculados a la FIFA y la Conmebol. En el caso de la FIFA, se detectaron transferencias por U$S498.000 pendientes de liquidación por haber sido declaradas con un código incorrecto y otros U$S6.268.000 pendientes de ingreso y liquidación. Para la Conmebol, los montos ascienden a U$S8.676.000 y U$S5.942.000 respectivamente, correspondientes a subsidios y adelantos para competencias como la Copa América, torneos femeninos y futsal.
El sumario distingue entre “montos ingresados y no liquidados” y “montos no ingresados al Mercado Único y Libre de Cambios (MULC)”. Como responsables figuran la AFA como persona jurídica, su presidente Claudio Tapia y los tesoreros que ejercieron durante el período investigado, Alejandro Nadur y Pablo Toviggino.
Se trata de un procedimiento administrativo de carácter cambiario que, de avanzar, podría derivar en sanciones económicas e inhabilitaciones para operar en el mercado de cambios. El Banco Central otorgó prórrogas para que la AFA presente su descargo, con plazo fijado hasta el 1 de septiembre de 2025. El análisis comprende operaciones realizadas hasta el Mundial de Qatar, mientras que los movimientos posteriores no fueron incluidos en esta etapa de la investigación.
